La définition de l'actuaire

Qu’est-ce qu’un actuaire ? Voilà une question qui nous est fréquemment posée et à laquelle la réponse peut prendre plusieurs formes, car il n’existe pas une seule définition indépendante de l’époque et de la région. Nous vous proposons donc diverses définitions visant à illustrer sous différentes facettes ce qu’est l’actuaire et ce qu’il fait.

Avant de proposer une réponse plus élaborée, regardons ce que dit le dictionnaire Le Petit Robert. On y apprend que l’actuaire est un professionnel, spécialiste de l’actuariat (1872, anglais « actuary », du latin « actuarius », sténographe, scribe chargé des procès-verbaux, de « actum »). L’actuariat moderne n’a toutefois rien à voir avec la sténographie ! L’actuariat est décrit par ce même dictionnaire comme suit : « technique appliquant les méthodes statistiques et du calcul des probabilités aux opérations financières, aux problèmes d'assurance, de prévoyance et d'amortissement. ».

Le dictionnaire anglais Harrap’s 21st Century Dictionary définit l’actuaire comme quelqu’un qui calcule les risques d’assurance et donne des conseils à des sociétés d’assurance, etc. quant à l’établissement des primes. 

Voilà qui nous donne une bonne idée et nous « rassure » un peu, sans toutefois exposer la pleine signification de ce qu’est l’actuariat au Canada.

Une visite sur le site web de différents organismes actuariels nord-américains nous permet de trouver des explications et définitions additionnelles de ce qu’est l’actuaire.

Ainsi, l’Institut canadien des actuaires (ICA, site web : www.actuaires.ca) nous offre la définition suivante :

« Les actuaires sont des professionnels du monde des affaires qui appliquent les mathématiques aux problèmes financiers. Les actuaires font appel à leurs connaissances spécialisées en mathématique financière, en statistique et en théorie des risques afin de résoudre les problèmes spécifiques : 

• des sociétés d'assurances (vie et IARD);
• des régimes de retraite;
• des organismes de réglementation;
• des programmes sociaux;
• des particuliers.

Les actuaires possèdent un bon sens pratique des affaires, la créativité requise pour mettre leur formation et leur expérience au profit de solutions novatrices aux nouveaux problèmes, ainsi que les compétences nécessaires en communication leur permettant de persuader leurs collègues et leurs clients. Ils aident les gens à mieux se préparer pour l'avenir en réduisant les risques associés : 

• à la retraite;
• à la maladie;
• à l'invalidité;
• au chômage;
• aux dommages matériels et à la perte de biens;
• aux placements;
• à la mort prématurée;
• à une vie trop longue.

La définition insiste sur la caractérisation de l’actuaire à titre de professionnel, à la croisée de la science appliquée (mathématiques, statistiques), de la finance et du monde des affaires. Ces connaissances sont appliquées pour résoudre des problèmes associés à l’existence de risques financiers qui touchent de grands segments de la population.

Cette définition élargit déjà la définition classique de l’actuaire à titre de « personne qui calcule les primes d’assurances », laquelle ne représente qu’une facette des tâches de nature actuarielle.

La Society of Actuaries est un organisme international à but éducatif, de recherche et professionnel basé aux États-Unis (SOA, site web: www.soa.org ). La SOA s’occupe de la formation et de la recherche en actuariat dans les domaines reliés aux risques d’assurance vie, régimes de retraite, assurances collectives et risques financiers. La vision de la SOA est que l’actuaire soit reconnu à titre de principal professionnel dans la modélisation et la gestion du risque financier et des événements contingents.

La Casualty Actuarial Society est un organisme actuariel international également basé aux États-Unis qui se spécialise dans l’application de l’actuariat au domaine des assurances générales ou assurance I.A.R.D. (CAS, site web : www.casact.org ). Les deux organismes SOA et CAS ont mis sur pied le site web de promotion de la profession actuarielle www.beanactuary.org. 

On retrouve sur ce dernier site une définition de l’actuaire qui peut se traduire ainsi : « Les actuaires sont des experts pour évaluer la probabilité d’événements futurs, concevoir de façon créative des mesures pour réduire la probabilité d’événements indésirables, et amenuiser l’impact des événements indésirables qui surviennent…. Les actuaires sont des professionnels de premier plan pour trouver des façons de gérer le risque. »

À la lumière de ces diverses définitions, nous vous proposons la version suivante d’une définition moderne de l’actuaire.

L’actuaire est un professionnel spécialisé dans l’analyse, la modélisation et la gestion des conséquences financières découlant d’événements incertains (ou de risques).

À cette courte définition, on peut ajouter des explications pour mieux faire comprendre ce que cela signifie en pratique.

Les définitions citées plus haut mentionnent souvent l’utilisation de probabilités et de statistiques par l’actuaire. Commençons par donner quelques exemples d’événements incertains :  

• le moment du décès d’une personne;
• la somme annuelle des réclamations pour soins de santé ou en assurance   invalidité de courte durée;
• le nombre de réclamations et le total des sinistres découlant de l’utilisation d’un véhicule;
• l’impact d’un incendie sur une propriété.

Ces événements aléatoires peuvent entraîner des conséquences financières pour un individu, les membres de sa famille ou pour une entreprise. L’analyse et le traitement de ces risques financiers constitue l’essentiel du travail professionnel de l’actuaire.

Le transfert du risque de l’individu à un groupe (mutualisation du risque) se fait par la mise sur pied d’un programme de sécurité financière : cela prend la forme d’une police d’assurance (assurance vie ou assurance habitation par exemple), d’un régime de retraite ou de l’établissement d’une loi (exemples : loi sur l’assurance médicaments, loi sur le Régime de rentes du Québec).

L’actuaire participe à la conception du programme de sécurité financière. Il établit les coûts (prime ou cotisation selon le cas) selon le niveau des prestations prévues (capital assuré en assurance vie, garanties d’une police d’assurance automobile, prestations prévues par une loi). Il doit choisir les hypothèses et méthodes utilisées pour faire son travail en tenant compte de nombreux facteurs économiques et démographiques. Il informe les parties concernées des facteurs qui auront un impact sur l’évolution future des coûts. Il effectue périodiquement un examen de la valeur actualisée des engagements résultant du programme de sécurité (passif actuariel d’une police, provision actuarielle d’un régime de retraite).

Lors de cet exercice, il indique alors quelle est la santé financière du programme en date d’évaluation (excédent ou déficit, profitabilité d’une ligne d’affaires d’une société d’assurance) et comment est survenue la modification de la santé financière du programme depuis la dernière évaluation (analyse d’expérience). Ces résultats ont un impact sur l’établissement de la tarification future pour ce même programme ou d’autres de même nature.

Par cette longue énumération de tâches à réaliser, on peut mieux apprécier ce que fait l’actuaire et les connaissances dont il a besoin. Il utilise les probabilités et les statistiques pour la modélisation de risques financiers. Une connaissance des mathématiques financières et des mathématiques actuarielles est essentielle à son travail. La modélisation des risques requiert des connaissances en programmation et éventuellement l’utilisation de logiciels statistiques. La simulation de l’expérience financière d’un programme, le calcul des passifs ou de la tarification sont des tâches requérant l’utilisation de l’ordinateur : l’actuaire se doit naturellement d’être à l’aise dans un environnement lui permettant d’appliquer des modèles composés de formules mathématiques à des données statistiques.

L’environnement économique, fiscal, légal et social dans lequel les programmes de transfert de risque sont établis doivent également être compris par l’actuaire. La formation de l’actuaire lui inculque des bases dans ces champs de compétence connexes, de même que des aptitudes en communication pour pouvoir communiquer ses résultats à divers publics.

La formation de l’actuaire comprend également l’étude d’examens professionnels administrés par la SOA et la CAS. La réussite d’une longue série d’examens est donc requise pour obtenir le titre d’Associé ou de Fellow de l’une ou l’autre de ces associations. Le titre de Fellow de l’Institut canadien des actuaires s’obtient par l’obtention du titre de Fellow de la SOA ou de la CAS, en plus de satisfaire à une exigence d’expérience de travail et à une exigence de travail de nature canadienne. Ces examens peuvent être faits en partie pendant la formation universitaire, mais se poursuivent par la suite pendant les premières années de pratique professionnelle.

Ce travail actuariel doit être fait selon des normes professionnelles. L’actuaire est donc un professionnel ayant une formation scientifique (principalement dans le domaine des mathématiques appliquées) qui œuvre généralement dans le secteur de la finance et de l’assurance. La sécurité financière d’un grand nombre de personnes, et la profitabilité ou santé financière de grandes entreprises dépend de l’intégrité et du niveau de professionnalisme de l’actuaire.

L’actuaire, en résumé, peut être défini comme un gestionnaire de l’incertain, un architecte ou ingénieur des programmes de sécurité financière, un professionnel de la modélisation des risques financiers. En résumé, nous répétons la définition proposée plus haut : l’actuaire est un professionnel spécialisé dans l’analyse, la modélisation et la gestion des conséquences financières découlant d’événements incertains.

Cela donne une dimension plus large que l’ancienne définition de « la personne qui calcule les primes d’assurances » : l’actuaire se retrouve en effet non seulement dans les sociétés d’assurance, mais également dans divers organismes et contextes où ses compétences quantitatives et qualitatives sont hautement appréciées.